Có năm phương thức thanh toán chính mà bạn sẽ thường thấy các bên áp dụng trong thương mại quốc tế. Đó là tạm ứng tiền mặt (cash in advance), thư tín dụng (letter of credit), bộ sưu tập chứng từ (documentary collections), mở tài khoản (open account) và ký gửi (consignment). Từng điều khoản thanh toán sẽ được làm rõ dưới đây.

1. Tạm ứng tiền mặt (cash in advance – CIA) 

Còn được gọi là ‘thanh toán trước’  có nghĩa chính xác như âm thanh của nó. Đây là một phương thức thanh toán chủ yếu đơn giản, nơi nhà nhập khẩu (thường là người mua) thanh toán cho hàng hóa trả trước và trước khi giao hàng. Việc thanh toán có thể được hoàn thành bằng bất kỳ phương tiện nào được thỏa thuận giữa nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu. Các tùy chọn phổ biến bao gồm chuyển khoản ngân hàng, séc quốc tế và thanh toán bằng thẻ ghi nợ.

Thời hạn thanh toán này rõ ràng có lợi cho nhà xuất khẩu vì nó có nghĩa là họ nhận được thanh toán trong khi vẫn sở hữu hàng hóa. Một thủ tục điển hình cho các bên sử dụng phương pháp này là đồng ý rằng một tỷ lệ phần trăm nhất định của giá sẽ được thanh toán trước khi bắt đầu sản xuất. Sau khi sản xuất, tất cả hoặc hầu hết giá chưa thanh toán sẽ được thanh toán trước khi giao hàng. Sau đó, họ có thể đồng ý rằng bất kỳ số tiền nào còn lại sẽ được thanh toán khi nhà nhập khẩu nhận được hàng.

Thanh toán trước gây ra rất nhiều rủi ro cho nhà nhập khẩu. Điều này là do nó đặt họ vào một vị trí mà nhà xuất khẩu vẫn có quyền sở hữu và sở hữu hàng hóa và đã nhận được thanh toán cho hàng hóa.

Rõ ràng, thanh toán này sẽ chỉ khả dụng trong những tình huống hiếm hoi. Điều này có thể bao gồm khi kích thước đơn đặt hàng rất nhỏ hoặc các tình huống mà nhà xuất khẩu ở vị trí đàm phán rất mạnh (chẳng hạn như nơi hàng hóa khan hiếm). Nó cũng có thể là một lựa chọn cho các nhà xuất khẩu không bị thuyết phục về mức độ tín nhiệm của nhà nhập khẩu hoặc nơi nhà nhập khẩu hoàn toàn tin tưởng người bán.

Do đó, các nhà xuất khẩu sẽ rất hiếm khi đưa ra thời hạn thanh toán này vì nó mang lại rất nhiều rủi ro cho người mua. Nếu bạn muốn thu hút nhiều doanh số hơn hoặc có tầm cỡ người mua cao hơn, bạn sẽ cần phải linh hoạt hơn với các điều khoản thanh toán của mình, trừ khi có các trường hợp đặc biệt được đề cập ở trên.

2. Thư tín dụng (Letter of Credit – L/C)

Thư tín dụng là một trong những điều khoản thanh toán nổi tiếng nhất trong thương mại quốc tế. Đây cũng là một trong những phương thức thanh toán an toàn nhất hiện có. Phương thức thanh toán này khá phổ biến ở Trung Đông và Trung Quốc. Nó liên quan đến một quá trình thanh toán được thực hiện bởi một ngân hàng thay mặt cho nhà nhập khẩu. Thư tín dụng là một tài liệu hoạt động như một sự bảo lãnh của ngân hàng nói rằng nó sẽ trả tiền cho nhà xuất khẩu cho hàng hóa sau khi các điều khoản và điều kiện nhất định được đáp ứng. Các điều khoản và điều kiện này thường được bao gồm trong chính thư tín dụng và chủ yếu liên quan đến việc kiểm tra các tài liệu đi kèm với hàng hóa, thay vì chính hàng hóa.

Trước khi nhà nhập khẩu có thể có được thư tín dụng, họ phải có khả năng đáp ứng ngân hàng của họ về mức độ tín dụng của họ. Khi ngân hàng hoàn tất thanh toán thay cho nhà nhập khẩu, họ sẽ chuyển sang nhà nhập khẩu để được hoàn trả. Điều này thường dựa trên các điều khoản được thỏa thuận giữa nhà nhập khẩu và ngân hàng.

Thư tín dụng chủ yếu được áp dụng trong các tình huống mà nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu có mối quan hệ thương mại mới và chưa được kiểm chứng. Chúng cũng có thể là một lựa chọn tốt khi nhà xuất khẩu không hài lòng với mức độ tín nhiệm của nhà nhập khẩu hoặc không thể xác nhận điều này. Dù bằng cách nào, thư tín dụng cung cấp ít rủi ro hơn cho nhà xuất khẩu vì họ có sự đảm bảo thanh toán vững chắc.

Tuy nhiên, thời hạn thanh toán này có nhược điểm của nó. Đầu tiên, nó thường được coi là rất tốn kém, vì các ngân hàng liên quan thường sẽ tính phí đáng kể. Các khoản phí sẽ khác nhau tùy thuộc vào xếp hạng tín dụng của nhà nhập khẩu và mức độ phức tạp của giao dịch. Ngoài ra, ngân hàng thường không kiểm tra hàng hóa được vận chuyển bởi nhà xuất khẩu. Điều này có nghĩa là có thể không có điều khoản nào để thiết lập chất lượng của hàng hóa trong quá trình này.

3. Bộ sưu tập tài liệu (Documentary collections D/C)

Thu thập chứng từ là một điều khoản thanh toán rất cân bằng cung cấp rủi ro gần như bằng nhau cho nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu. Phương pháp này được hoàn thành độc quyền giữa các ngân hàng đại diện cho cả hai bên. Quá trình bắt đầu khi nhà xuất khẩu vận chuyển hàng hóa và gửi các tài liệu cần thiết để yêu cầu hàng hóa cho nhà nhập khẩu. Những tài liệu này thường bao gồm Vận đơn.

Nhà nhập khẩu cũng nộp đơn thanh toán với ngân hàng của họ với hướng dẫn rằng thanh toán phải được thực hiện sau khi xác nhận các tài liệu. Sau khi các tài liệu được xác nhận, các tài liệu sẽ được phát hành cho nhà nhập khẩu, cho phép anh ta yêu cầu các tài liệu. Bằng cách này, các bộ sưu tập tài liệu hoạt động gần giống như ký quỹ (cho phép bạn nộp đơn thanh toán với bên thứ ba trong khi chờ hoàn thành thỏa thuận).

Có hai phương thức chính trong thời hạn thanh toán này. Chúng là tài liệu chống lại thanh toán (DAP) và tài liệu chống chấp nhận (DA).

• Chứng từ chống thanh toán (Documents against payment DAP): Ở đây, thỏa thuận là ngân hàng sẽ giải phóng thanh toán cho nhà xuất khẩu khi nhìn thấy các chứng từ. Không có sự chậm trễ trong thanh toán được dự kiến, và một khi các tài liệu được hiển thị (và tìm thấy thường xuyên), thanh toán phải được hoàn thành.
• Chứng từ chống chấp nhận (Documents against acceptance DA): Ở đây, thỏa thuận là các chứng từ sẽ được chuyển đến ngân hàng của nhà nhập khẩu khi có cam kết chắc chắn thanh toán vào một ngày cố định. Điều này có nghĩa là thanh toán không được nhận ngay lập tức, nhưng vào một ngày được thỏa thuận giữa các bên.

Vì phương thức thanh toán này tương đối cân bằng, nó không khiến bên nào gặp quá nhiều rủi ro. Người bán chỉ từ bỏ quyền sở hữu và sở hữu hàng hóa sau khi nhận được thanh toán hoặc cam kết thanh toán chắc chắn. Người mua chỉ trả tiền khi họ nhìn thấy các tài liệu cho hàng hóa, hoặc thậm chí sau khi giao hàng thực. Phương pháp này cũng liên quan đến chi phí tổng thể ít hơn so với thư tín dụng và nó có thể được thiết lập trong thời gian ngắn hơn.

Tuy nhiên, cũng giống như thư tín dụng, trọng tâm của cả hai ngân hàng là chứng từ, và không nhất thiết phải là hàng hóa. Điều này có nghĩa là có thể khó phát hiện ra vấn đề với chất lượng hàng hóa trước khi thanh toán. Phương thức thanh toán cũng cung cấp rất ít truy đòi cho nhà xuất khẩu trong trường hợp nhà nhập khẩu không thanh toán cho hàng hóa. Ngoài ra, các bộ sưu tập chứng từ trình bày một phương thức thanh toán cân bằng cho cả nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu.

4. Mở tài khoản (Open account O/A)

Thời hạn thanh toán này liên quan đến một thỏa thuận thương mại trong đó nhà xuất khẩu đồng ý giao hàng cho nhà nhập khẩu mà không nhận được thanh toán cho đến một ngày sau đó. Thanh toán thường đến hạn sau một khoảng thời gian đã thỏa thuận, thường là 30, 60 hoặc 90 ngày sau khi giao hàng. Do đó, nhà nhập khẩu về cơ bản nhận được hàng hóa bằng tín dụng, với khoản thanh toán sẽ được thực hiện vào một ngày sau đó.

Rõ ràng, phương thức thanh toán này có lợi cho nhà nhập khẩu, vì họ được hưởng vị trí nhận hàng mà không cần thanh toán. Nó có thể có tác dụng giảm chi phí hoạt động của họ, vì họ có thể chỉ cần đặt hàng và cố gắng bán hoàn toàn trước khi họ phải trả tiền cho nhà xuất khẩu. Nó cũng làm giảm nhu cầu vốn lưu động của họ, vì họ không phải lo lắng về việc giải phóng tiền để hoàn tất thanh toán trước khi nhận hàng.

Do những lợi thế này, các nhà nhập khẩu luôn quan tâm đến việc tìm kiếm các nhà xuất khẩu cung cấp các điều khoản thanh toán mở tài khoản. Trong thị trường của người mua (nơi có nhiều hàng hóa hơn và nhu cầu ít hơn), bạn có thể thấy các điều khoản tài khoản mở là phương thức thanh toán chiếm ưu thế. Các nhà xuất khẩu cũng muốn thể hiện sự tin tưởng vào một khách hàng có giá trị hoặc muốn thu hút một tài khoản có giá trị có thể sẵn sàng cung cấp các điều khoản này.

Tuy nhiên, bạn nên nhớ rằng mở tài khoản cũng rất rủi ro cho các nhà xuất khẩu. Rủi ro không thanh toán, chậm thanh toán, phá sản và các sự kiện bất ngờ khác là rất cao trong giao dịch này. Ngoài ra, các nhà xuất khẩu về cơ bản phải sản xuất hàng hóa và vận chuyển chúng mà không nhận được thanh toán. Điều này có thể khiến họ có ít vốn lưu động hơn họ muốn. Nhìn chung, thời hạn thanh toán này có tiềm năng đặt các nhà xuất khẩu vào một vị trí rất nhạy cảm.

Vì những lý do này, rất phổ biến khi thấy các nhà xuất khẩu cố gắng bảo vệ vị trí của họ bằng cách khám phá các lựa chọn tài trợ thương mại. Đây thực chất là những cơ chế giúp nhà xuất khẩu tự bảo vệ mình trước tổn thất, chờ xử lý khi họ nhận được thanh toán đầy đủ từ nhà nhập khẩu. Các lựa chọn phổ biến mà các nhà xuất khẩu có thể khám phá bao gồm bảo hiểm tín dụng xuất khẩu và bao thanh toán.

5. Lô hàng Consignment

Thuật ngữ thanh toán chính cuối cùng bạn nên biết là ký gửi. Tại đây, nhà xuất khẩu sản xuất, vận chuyển, giao hàng cho người mua nhưng chỉ thu tiền sau khi hàng đã được bán. Bạn thường có thể thấy thuật ngữ thanh toán này được sử dụng bởi các nhà xuất khẩu có nhà phân phối hoặc đại lý bên thứ ba ở nước ngoài. Có lẽ có thể hiếm hơn khi tìm thấy tình huống này trong mối quan hệ người bán-người mua bình thường.

Sự hiếm có của thời hạn thanh toán này dựa trên một lý do đơn giản – rủi ro đáng kinh ngạc mà nó gây ra cho các nhà xuất khẩu. Nhà xuất khẩu chịu tất cả các chi phí sản xuất, vận chuyển và giao hàng cho nhà nhập khẩu. Ngoài ra, trong khi hàng hóa thuộc sở hữu của nhà nhập khẩu, chúng thường tiếp tục là tài sản của nhà xuất khẩu. Điều này có nghĩa là khi có một sự kiện như hỏa hoạn, trộm cắp, bão hoặc thiệt hại khác, chính nhà xuất khẩu phải chịu tổn thất.

Nhà xuất khẩu cũng chịu rủi ro không thanh toán hoặc chậm thanh toán của nhà nhập khẩu. Điều này ngoài rủi ro là hàng hóa thậm chí có thể không bán tốt như các bên đã hy vọng. Do đó, các nhà xuất khẩu miễn cưỡng cung cấp hoặc chấp nhận các điều khoản này từ người mua.

Thời hạn thanh toán được áp dụng nhiều nhất khi có mối quan hệ hiện có giữa nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu. Nhà nhập khẩu cần phải có uy tín và đáng tin cậy, và hàng hóa phải được vận chuyển đến một quốc gia an toàn về chính trị và thương mại. Ngoài ra, thời hạn thanh toán này đơn giản là không thể thực hiện được nếu không đưa ra các biện pháp bảo hiểm thích hợp và tận dụng các lựa chọn tài trợ thương mại⁶ nếu có.

Trường hợp nhà xuất khẩu có thể tự bảo vệ mình tốt, lô hàng cũng có thể mang lại lợi thế cho họ. Đây có thể là cơ hội tốt cho các nhà xuất khẩu thâm nhập thị trường mới, giảm chi phí duy trì hàng tồn kho (do đó cho phép giá thấp hơn) hoặc đơn giản là làm cho hàng hóa có sẵn nhanh hơn nhiều (dẫn đến lợi thế cạnh tranh).